株式の取得時期や取得価額を知りたいのですが、どうすればよいですか？

カテゴリー :

回答

株式の取得時期や取得価額については、お取引のある証券会社などにご確認ください。

一般的な上場株式等の取得価額の確認方法は以下のとおりとなります。

（税務署資料「上場株式等の取得価額の確認方法」等より）

まずは（1）～（3）の方法でご確認ください。

やむを得ず（4）の方法で確認せざるを得ない場合には、証券代行部テレホンセンターまでお問い合わせください。

（1）証券会社などから送られてくる取引報告書で確認できます。
取引報告書以外に、口座を開設する証券会社などが交付する取引残高報告書（上場株式等の取引がある
場合に交付されます）、月次報告書、受渡計算書などの書類で確認できる場合があります。

（2）お取引のある証券会社などの顧客勘定元帳の記録で確認できます。
過去10年以内に購入したものであれば、お取引した証券会社などで確認できます。

　　　なお、10年より前の取引情報が任意に保存されている場合があります。

（3）株主さまの手控えで確認できます。
日記帳や預金通帳などの手控えによって取得価額が分かれば、その額によります。日記帳などの手控えで
取得時期のみが確認できる場合には、その取得時期を基に取得価額を算出しても差し支えありません。

（4）上記（1）～（3）で確認できない場合、名義書換日を調べて取得時期を把握し、その時期の相場を基に
　　　取得価額を算定します。

　　　上場株式等の発行会社が証券代行機関（弊社等の信託銀行等）に株主名簿管理業務を委託している場合
　　　には、その証券代行機関が発行する株式異動証明書により株式の取得時期を把握し、その時期の相場を
　　　基にして取得価額を計算することができます。

（5）上場株式等の取得価額を把握することができない場合には、譲渡金額の5%相当額を取得費とすることが
　　　可能です。

　　　具体的な税務上の取扱いにつきましては、税務署または税理士などにご確認ください。
　　　また、法令・税制は今後変更になることがありますので、ご注意ください。

なお、株式の銘柄が多数に及ぶ場合や、株式の保有期間が長い場合など、調査に時間を要することがあります。

あらかじめご承知おきください。

また、確定申告の時期においては、株式異動証明書発行のご依頼が集中し、手続きに時間を要することがあります。

お早めにご請求いただきますようお願いいたします。

●三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　

証券代行部テレホンセンター　

０１２０－２３２－７１１（東京）　

０１２０－０９４－７７７（大阪）

受付時間：土・日・祝日等を除く平日9：00～17：00